질문: 저소득층으로서 IRA같은 데다 투자하면 세금혜택 있다고 들었습니다. 어떤 제도인가요?
저소득층으로서 은퇴계좌에 불입하면 매우 좋은 세금혜택이 바로 Saver’s Credit입니다. Tax Credit이란, 소득에서 제공하는 Deduction이 아니라 납부해야하는 세금에서 바로 깎아주는 Credit이라 매력적인 제도라 생각합니다. 최대 혜택을 받으려면 저소득층이라도 $4000 불입해야 하는게 힘든게 함정이지만요.
Single의 경우 맥시멈 $2000, Married Filing Jointly (MFJ) 의 경우 맥시멈 $4000까지 인정해줍니다. 그 이상은 인정 안된다고 나와있군요.
또한 소득에 따라서 받을 수 있는 Credit이 최대 50%에서 10%까지 가능한데, 이렇게 생각하면 Saver’s Credit로 받을 수 있는 credit의 맥시멈이 싱글의 경우 1천불, MFJ의 경우 2천불이 되겠네요. 그 이하로 받는 경우는 은퇴금 불입 + AGI소득의 조합에 따라서요.
예를 들어 MFJ AGI = $60000인데, $5000불 IRA에 넣었다.. 이럴 경우 10% Credit인데, $500이 아닌 $400을 깎아주네요.
이 크레딧은 “세금보고서 제출 할 때 최종 세금에서 깎아주는” 걸로 이해하시면 좋을 것 같습니다.
https://www.irs.gov/retirement-plans/plan-participant-employee/retirement-savings-contributions-savers-credit
이런 제도도 있군요. 잘 알아갑니다