장애인 자녀를 위한 제도: ABLE, Special Needs Trusts
장애인 자녀가 있는 경우 ABLE 정도는 익숙할 수도 있지만 부모 입장에서 사망 후 혹은 노년기 때 자녀에 대한 걱정이 남다를 수 밖에 없을 것으로 생각됩니다. 그런 분들 위해서 기본적으로 알아두면…
두개 이상의 401k플랜 있을 경우 최대 불입금은?
Q: 직장 401k 플랜과 개인 비지니스 solo 401k 두개가 있을 경우 최대 불입가능한 금액은 얼마인가요? 두개 이상의 401k/403b 등이 있는 경우에는 세법상 section 402(g) 리밋인 employee contribution limit은 몇개의 플랜이…
Mega Backdoor Roth – 401k vs IRA 고르기
Q: 회사에서 Mega Backdoor Roth를 제공하는데 Roth 401k로 in plan conversion하는 방법과 Roth IRA로 in service withdrawal를 하는 방법이 있습니다. 어느 쪽으로 하는게 좋을까요? A. 일단 두가지를 다 제공하는 직장에…
Solo 401k 할 때 주의할 점들
Solo 401k는 실제로 시작할 때 쉽게 생각했다가 당혹스러워 하는 분들이 많은데 이건 IRA와는 다른게 엄밀히 말하면 개인 ‘직장 은퇴 플랜’이기 때문에 법적으로 훨씬 까다로울 수 밖에 없습니다. Tip 1: Solo…
상속: Step-Up in Basis
상속계획 (Estate Planning)을 할 때 중요한 개념 중 하나는 ‘basis step-up’의 개념입니다. Basis란 투자용어에서 흔히 사용되는 cost basis의 개념과 비슷하게 “원금” 혹은 “원가”를 의미합니다. 투자에서 수익을 계산하려면 간단하게 다음 공식으로…
Roth IRA에서 현명하게 돈을 빼기
소개/배경 몇년 전에 “Roth IRA에서 돈을 잘 빼기 위해 필요한 정보”라는 제목으로 글을 썼었는데 항상 마음속 한켠에 조금 더 일목요연하고 이해하기 쉽게 설명하면 좋겠다는 생각을 갖고 있었습니다. 어제도 고객미팅 시간에…
Q&A: 백도어 하고 싶지만 원금 미만으로 손실난 IRA 어떻게 할지 고민입니다.
Q: “현재 40대 초반입니다. 앞으로 백도어 Roth IRA를 해야 하는데 원래 5만불이었던 traditional IRA에서 손실 때문에 3만불이 있어요. 이 IRA를 어떻게 처리하는게 현명할까요? 401k로 롤오버 할까요, 아니면 3만불에 대한 세금부담을…
Q&A: IRA는 일시불 투자와 매월 나눠서 투자 중 어느 쪽이 유리한가요?
내년에 IRA 불입을 어떻게 계획하면 좋을지 고민하고 있습니다...